חשבון נאמנות
פותחים בדיסקונט

• יש להקפיד למלא את השאלון במלואו ובאופן מפורט.

• בהתאם לצו איסור הלבנת הון, יש לקבל ממי שרוצה לפתוח חשבון (יחיד או תאגיד) הצהרה על נהנה - אם הוא פועל עבור עצמו או עבור נהנה אחר.
• טופס ההצהרה ימולא בשלמותו, כולל סימון X בסעיף המתאים, וייחתם על ידי הנאמן או הנאמנים.
• אם הנהנה הוא תאגיד ישראלי או תאגיד חוץ, על הנאמן למלא את פרטי התאגיד הנהנה ואת פרטי היחיד או היחידים בעלי השליטה בתאגיד הנהנה.
• בהתאם לדרישות הדין בהיבטי איסור הלבנת הון, הצהרת נהנה ראשונה תיחתם בחתימת מקור ולכן יהיה צורך לחתום בסניף על הצהרת הנהנה שניתנה ללא שינויים.

• על הנאמן לחתום על הטופס.
• ההצהרה היא קולקטיבית עבור כל הישויות הקשורות לחשבון.

• יש לסמן את השירותים הבנקאיים המבוקשים - סימון תחומי הפעילות יאפשר לקבל מגוון שירותים בנקאיים במבחר ערוצים. אפשר לסמן את כל התחומים או רק חלק מהם, בהתאם לצרכים.
• הטופס ייחתם בשני מקומות - חתימה על קבלת הסכם התנאים הכלליים (בתוך המסגרת) וחתימה בתחתית העמוד.

טופס 03-268: הצהרת תושבות מס עבור יחיד

• הנהנה הוא הנדרש להסדרה, והוא ימלא את הטופס ויחתום עליו.
• הטופס יאושר בחתימה של הנאמן.
• יש לציין בטופס את המדינות תושבות המס שבהן הנהנה תושב לצורכי מס.

טופס 03-239: הצהרת תושבות מס עבור תאגיד

לשם בחירת הסיווג יש לפנות לעו"ד החברה או לרו"ח החברה.

• יש למלא את הטופס רק אם הנהנה אמריקאי.
• יש למלא את הטופס באנגלית בלבד, ללא מחיקות ובעט אחד, על טופס המקור.
• מי חותם על הטופס? יחיד - הנהנה האמריקאי יחתום באופן אישי; תאגיד - המורשה לחתום על המסמך בשם התאגיד.
• אפשר למלא את הטופס באופן מקוון, להדפיס אותו ולהחתים את הלקוח ידנית.
• חובה לציין את מס' משלם המס האמריקאי (9 ספרות): ליחיד - מס' ביטוח לאומי אמריקאי (SSN); לתאגיד - מס' המעסיק אמריקאי (EIN).

עמידה בחבות מס ודיווח לרשויות המס בישראל

במקרה של ירושה

טופס 03-270: עבור ישראלי

יש למלא את הטופס אם קיים צפי לקבלת כספים מחו"ל לחשבון הנאמנות.

טופס 03-269: עבור תושב חוץ

יש למלא את הטופס במקרה שצפויים להתקבל לחשבון הנאמנות כספים שמקורם אינו מחשבון הנהנה במדינת התושבות שלו (לרבות תקבולים מישראל אם אינה מדינת התושבות של הנהנה) בסכום מצטבר העולה על 500 אלף ש"ח.

במקרה שצפוייים להתקבל זיכויים בסכום מצטבר שעולה על 500 אלף ש"ח בחשבון הנאמנות, שמקורם בסכומים שירש נהנה שהוא תושב חוץ, ידרש אישור חיצוני מעו"ד/רו"ח ממדינת התושבות של הנהנה בקשר עם עמידתו בחובות הדיווח, ככל שישנן, בהבטי מיסוי בקשר עם הירושה. במקרה שגם המוריש הינו תושב חוץ, ידרש אישור חיצוני כאמור גם מעו"ד/רו"ח ממדינת התושבות של המוריש.

• צילום ת"ז של הנהנה או הנהנים (ת"ז ביומטרית יש לצלם משני צדדים)/צילום דרכון של הנהנה או הנהנים/מסמכי תאגיד של הנהנה או הנהנים. על הצילום לשאת חותמת "נאמן למקור" של עו"ד בצירוף חתימה ותאריך
• עבור נהנה תושב חוץ - צילום דרכון + צילום תעודה מזהה נוספת עם תמונה

• יש להקפיד למלא את השאלון במלואו ובאופן מפורט.

• בהתאם לצו איסור הלבנת הון, יש לקבל ממי שרוצה לפתוח חשבון (יחיד או תאגיד) הצהרה על נהנה - אם הוא פועל עבור עצמו או עבור נהנה אחר.
• טופס ההצהרה ימולא בשלמותו, כולל סימון X בסעיף המתאים, וייחתם על ידי הנאמן או הנאמנים.
• אם הנהנה הוא תאגיד ישראלי או תאגיד חוץ, על הנאמן למלא את פרטי התאגיד הנהנה ואת פרטי היחיד או היחידים בעלי השליטה בתאגיד הנהנה.
• בהתאם לדרישות הדין בהיבטי איסור הלבנת הון, הצהרת נהנה ראשונה תיחתם בחתימת מקור ולכן יהיה צורך לחתום בסניף על הצהרת הנהנה שניתנה ללא שינויים.

• על הנאמן לחתום על הטופס.
• ההצהרה היא קולקטיבית עבור כל הישויות הקשורות לחשבון.

• יש לסמן את השירותים הבנקאיים המבוקשים - סימון תחומי הפעילות יאפשר לקבל מגוון שירותים בנקאיים במבחר ערוצים. אפשר לסמן את כל התחומים או רק חלק מהם, בהתאם לצרכים.
• הטופס ייחתם בשני מקומות - חתימה על קבלת הסכם התנאים הכלליים (בתוך המסגרת) וחתימה בתחתית העמוד.

• יש להקפיד למלא את השאלון במלואו ובאופן מפורט.

• בהתאם לצו איסור הלבנת הון, יש לקבל ממי שרוצה לפתוח חשבון (יחיד או תאגיד) הצהרה על נהנה - אם הוא פועל עבור עצמו או עבור נהנה אחר.
• טופס ההצהרה ימולא בשלמותו, כולל סימון X בסעיף המתאים, וייחתם על ידי הנאמן או הנאמנים.
• אם הנהנה הוא תאגיד ישראלי או תאגיד חוץ, על הנאמן למלא את פרטי התאגיד הנהנה ואת פרטי היחיד או היחידים בעלי השליטה בתאגיד הנהנה.
• בהתאם לדרישות הדין בהיבטי איסור הלבנת הון, הצהרת נהנה ראשונה תיחתם בחתימת מקור ולכן יהיה צורך לחתום בסניף על הצהרת הנהנה שניתנה ללא שינויים.

• על הנאמן לחתום על הטופס.
• ההצהרה היא קולקטיבית עבור כל הישויות הקשורות לחשבון.

• יש לסמן את השירותים הבנקאיים המבוקשים - סימון תחומי הפעילות יאפשר לקבל מגוון שירותים בנקאיים במבחר ערוצים. אפשר לסמן את כל התחומים או רק חלק מהם, בהתאם לצרכים.
• הטופס ייחתם בשני מקומות - חתימה על קבלת הסכם התנאים הכלליים (בתוך המסגרת) וחתימה בתחתית העמוד.

• יש להקפיד למלא את השאלון במלואו ובאופן מפורט.

• בהתאם לצו איסור הלבנת הון, יש לקבל ממי שרוצה לפתוח חשבון (יחיד או תאגיד) הצהרה על נהנה - אם הוא פועל עבור עצמו או עבור נהנה אחר.
• טופס ההצהרה ימולא בשלמותו, כולל סימון X בסעיף המתאים, וייחתם על ידי הנאמן או הנאמנים.
• אם הנהנה הוא תאגיד ישראלי או תאגיד חוץ, על הנאמן למלא את פרטי התאגיד הנהנה ואת פרטי היחיד או היחידים בעלי השליטה בתאגיד הנהנה.
• בהתאם לדרישות הדין בהיבטי איסור הלבנת הון, הצהרת נהנה ראשונה תיחתם בחתימת מקור ולכן יהיה צורך לחתום בסניף על הצהרת הנהנה שניתנה ללא שינויים.

• על הנאמן לחתום על הטופס.
• ההצהרה היא קולקטיבית עבור כל הישויות הקשורות לחשבון.

• יש לסמן את השירותים הבנקאיים המבוקשים - סימון תחומי הפעילות יאפשר לקבל מגוון שירותים בנקאיים במבחר ערוצים. אפשר לסמן את כל התחומים או רק חלק מהם, בהתאם לצרכים.
• הטופס ייחתם בשני מקומות - חתימה על קבלת הסכם התנאים הכלליים (בתוך המסגרת) וחתימה בתחתית העמוד.