הבנק קבע מדיניות ונהלים למתן שירותי תשלום אגב פעילות במטבע וירטואלי, בהתאם למדיניות זו, הבנק קבע מספר גופים פיננסיים מפוקחים מהם יסכים לקבל תמורה ממכירת מטבעות וירטואליים* (כמפורט בנספח א') וכן סווגו סוגי מטבעות וירטואליים כמאושרים לפעילות.
על כן, בעת קבלת תמורה ממכירת מטבעות וירטואליים לחשבון הלקוח בבנק, יבחן הבנק, בין היתר, כי היא בוצעה מול הגופים הפיננסיים שאושרו על ידי הבנק ובמטבעות הווירטואליים שסווגו על ידי הבנק. בהמשך לבחינה זו, היה וימצא הבנק כי בעסקה נסיבות המביאות את רמת הסיכון בה לנמוכה, תאושר העסקה והכספים יועברו לחשבון הבנק. במקרים מסוימים, עשוי הבנק לדרוש מהלקוח להמציא אסמכתאות ואישור מטעם גורם חיצוני בעל מומחיות.
להלן רשימת נסיבות מרכזיות מפחיתות סיכון שקבע הבנק במדיניותו:
פעולות שעשויות להביא לסירוב ביצוע הפעולה
היה ומצא הבנק כי במתן שירותי תשלום אגב פעילות במטבע וירטואלי לא נתקיימו נסיבות מפחיתות סיכון, או שהתקיימו נסיבות מגבירות סיכון, רשאי הבנק לסרב לבצע פעילות במטבע וירטואלי, לרבות העברה לחשבון הבנק של הלקוח. להלן נסיבות שיכולות להביא לסירוב ביצוע פעולה:
העברות יוצאות לתושב חוץ: על הבנק מוטלת החובה לנכות מס במקור בהעברה עבור תשלום לרכישת מטבעות וירטואליים מתושב חוץ, למעט במקרים בהם המעביר מציג אישור על פטור מניכוי מס במקור מרשות המיסים.
לתשומת ליבך: אין באמור להוות ייעוץ בקשר עם כדאיות ביצוע הפעולה.
נספח א':
לתשומת לבך, אישור הבנק להעברת כספים לגוף מסוים, ניתן בהיבט ניהול הסיכון החל על הבנק לגבי נתיב הכסף והשימוש בו, בהתאם לדיני איסור הלבנת הון ומימון טרור.
הבנק אינו בוחן את איתנות הגוף ואבטחתו ואין בהכללתו של גוף מסוים, ברשימה מטה, משום הבעת עמדה כלשהי של הבנק לגבי כדאיות העברת הכספים לגוף זה והסיכונים הכרוכים בפעולה עבור הלקוח.
יובהר, כי ככל שהבנק יאשר העברת כספים, מחשבון הלקוח לגוף המנוי ברשימה, הבנק לא יישא באחריות כלפי הלקוח, ו/או מי מטעמו, לגבי עצם אישור ביצוע הפעולה ולא תעמוד ללקוח, או למי מטעמו, כל טענה ו/או דרישה כלפי הבנק בהקשר זה.
רשימת גופים פיננסיים מפוקחים מהם הבנק יסכים לקבל תמורה ממכירת מטבעות וירטואליים*:
*הבנק רשאי לעדכן את הרשימה מעת לעת ובאחריות הלקוח להתעדכן ברשימה זו.